金寨縣2024年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況分析

金寨縣2024年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、全縣預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收入

1-7月，全縣一般公共預(yù)算收入完成158389萬(wàn)元，同比增收3341萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.15%。其中稅收收入完成112239萬(wàn)元，同比增收6602萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.25%，占比70.86%；非稅收入完成46150萬(wàn)元，同比減收3261萬(wàn)元，下降6.60%，占比29.14%。

稅收收入項(xiàng)目情況如下：增值稅72517萬(wàn)元，同比增收3599萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.22%；企業(yè)所得稅8525萬(wàn)元，同比增收1735萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.55%；個(gè)人所得稅1126萬(wàn)元，同比減收1165萬(wàn)元，下降50.85%；資源稅1131萬(wàn)元，同比減收293萬(wàn)元，下降20.58%；城市維護(hù)建設(shè)稅5575萬(wàn)元，同比增收77萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.40%；房產(chǎn)稅4494萬(wàn)元，同比增收1392萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.87%；印花稅2839萬(wàn)元，同比增收855萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.09%；城鎮(zhèn)土地使用稅3675萬(wàn)元，同比增收8萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.22%；土地增值稅2288萬(wàn)元，同比增收456萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.89%；車船稅1989萬(wàn)元，同比減收991萬(wàn)元，下降33.26%；耕地占用稅3849萬(wàn)元，同比增收3289萬(wàn)元，增長(zhǎng)587.32%；契稅4214萬(wàn)元，同比減收2371萬(wàn)元，下降36.01%；環(huán)境保護(hù)稅17萬(wàn)元，同比增收11萬(wàn)元，增長(zhǎng)183.33%。

非稅收入項(xiàng)目情況如下：專項(xiàng)收入13052萬(wàn)元，同比增收4397萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.80%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入3884萬(wàn)元，同比減收4969萬(wàn)元，下降56.13%；罰沒(méi)收入14307萬(wàn)元，同比增收5014萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.95%;國(guó)有資產(chǎn)（資源）有償使用收入12355萬(wàn)元，同比減收5364萬(wàn)元，下降30.27%；捐贈(zèng)收入1829萬(wàn)元，同比減收1572萬(wàn)元，下降46.22%；政府住房基金收入154萬(wàn)元，減收6萬(wàn)元，下降3.75%；其他收入569萬(wàn)元，同比減收761萬(wàn)元，下降57.22%。

2.一般公共預(yù)算支出

1-7月，全縣一般公共預(yù)算支出472540萬(wàn)元，完成預(yù)算59.07%，同比減少119362萬(wàn)元，減少20.17%。

支出分大類完成情況：一般公共服務(wù)支出41086萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.13%；國(guó)防支出147萬(wàn)元，同比下降34.96%；公共安全支出11134萬(wàn)元，同比下降16.34%；教育支出78648萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.15%；科學(xué)技術(shù)支出6160萬(wàn)元，同比減少5.77%；文化旅游體育與傳媒支出2888萬(wàn)元，同比減少18.67%；社會(huì)保障和就業(yè)支出66373萬(wàn)元，同比下降55.29%；衛(wèi)生健康支出23577萬(wàn)元，同比下降28.31%；節(jié)能環(huán)保支出1700萬(wàn)元，同比下降32.35%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出96246萬(wàn)元，同比下降32.67%；農(nóng)林水支出93231萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.09%；交通運(yùn)輸支出22940萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)262.23%；資源勘探工業(yè)信息等支出1523萬(wàn)元，同比下降15.34%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出203萬(wàn)元，同比下降82.81%；金融支出0萬(wàn)元，與去年同期一致；自然資源海洋氣象等支出1183萬(wàn)元，同比下降19.69%；住房保障支出12072萬(wàn)元，同比下降19.12%；糧油物資儲(chǔ)備支出223萬(wàn)元，同比下降35.55%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2569萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)55.98%；債務(wù)付息支出10637萬(wàn)元，同比下降6.02%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.政府性基金收入

1-7月，全縣政府性基金收入25831萬(wàn)元，完成年初預(yù)算21.00%，同比下降53.58%。其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入25131萬(wàn)元，同比下降49.21%。

2.政府性基金支出

1-7月，全縣政府性基金支出122318萬(wàn)元，完成年初預(yù)算99.87%，同比減少44.92%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出44867萬(wàn)元，同比下降24.11%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)算執(zhí)行情況

今年，計(jì)劃安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)140000萬(wàn)元，安排支出140000萬(wàn)元，目前已完成收入46950萬(wàn)元，占預(yù)算33.54%。

二、財(cái)政運(yùn)行情況分析

（一）收入增長(zhǎng)持續(xù)承壓。1-7月財(cái)政收入雖然保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但處于低位運(yùn)行。分稅種來(lái)看，核算的14個(gè)稅種中10增4減，減收稅種主要是個(gè)人所得稅同比下降50.85%、減收1165萬(wàn)元，資源稅同比下降20.58%、減收293萬(wàn)元，車船稅同比下降33.26%、減收991萬(wàn)元，契稅同比下降36.01%、減收2371萬(wàn)元；其他稅種則有不同程度的增長(zhǎng)。受“兩院”上劃司法體制改革影響，非稅收入總量下降。

（二）財(cái)政支出壓力較大。受制于收入增長(zhǎng)乏力，財(cái)政支出也難維持高增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾依然較大。1-7月一般公共預(yù)算和政府性基金支出累計(jì)同比下降26.92%，減支較大的為公共安全支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出等。一方面，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出輕重緩急，嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求，持續(xù)壓降非必要非剛性支出；另一方面，財(cái)政收入端表現(xiàn)較弱，制約財(cái)政支出端發(fā)力空間。

（三）民生底線兜牢兜實(shí)。持續(xù)深化財(cái)政體制、零基預(yù)算等改革，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，持續(xù)加大民生投入力度，確保教育、社保、醫(yī)療、就業(yè)等民生支出始終保持在一般公共預(yù)算的八成以上，1-7月占比達(dá)85.80%。始終堅(jiān)持“三保”支出在支出安排和庫(kù)款保障上的優(yōu)先順序，1-7月“三保”執(zhí)行進(jìn)度為63.01%，超序時(shí)進(jìn)度4.68個(gè)百分點(diǎn)。

三、下步工作打算

（一）全力狠抓財(cái)源建設(shè)。加強(qiáng)工作聯(lián)動(dòng)，會(huì)同相關(guān)部門深挖稅費(fèi)收入來(lái)源，加強(qiáng)信息數(shù)據(jù)共享，形成齊抓共管的工作合力，全力組織各項(xiàng)收入。加強(qiáng)收入分析研判，加強(qiáng)對(duì)制造業(yè)、建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)稅源企業(yè)的稅收動(dòng)態(tài)分析，做到精準(zhǔn)摸排稅源；走訪非稅執(zhí)收部門，了解全年非稅收入潛力，有效促進(jìn)財(cái)政收入規(guī)模擴(kuò)大。全面拓寬增收渠道，會(huì)同自然資源部門加大土地出讓力度，力爭(zhēng)通過(guò)盤活土地、提振土地市場(chǎng)銷售實(shí)現(xiàn)土地出讓收入，同時(shí)加快推進(jìn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置變現(xiàn)工作，變存量為現(xiàn)量，增加財(cái)政收入。根據(jù)當(dāng)前財(cái)政收入形勢(shì)預(yù)計(jì)1-8月份一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)0.55%。

（二）著力確保重點(diǎn)支出。針對(duì)日益突出的財(cái)政收支矛盾，制定月度支出計(jì)劃表，加強(qiáng)對(duì)支出的科學(xué)化、精細(xì)化管理。認(rèn)真落實(shí)中央直達(dá)資金項(xiàng)目管理常態(tài)化機(jī)制，加強(qiáng)資金監(jiān)管，進(jìn)一步加快支出進(jìn)度。按照有保有壓的原則，壓縮一般性支出，確保保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)等及時(shí)足額到位。按照守住底線、完善制度和突出重點(diǎn)的要求，繼續(xù)把民生作為優(yōu)先支出方向，切實(shí)推動(dòng)幼有所育、學(xué)有所教、病有所依、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶不斷取得新進(jìn)展，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在80%以上，保證民生實(shí)事各項(xiàng)部署落實(shí)到位。不斷完善財(cái)政支農(nóng)投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，優(yōu)先保障現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。

（三）聚力管理水平提升。嚴(yán)格執(zhí)行新增支出政策評(píng)估論證機(jī)制，嚴(yán)把項(xiàng)目資金申報(bào)關(guān)、審核關(guān)和落實(shí)關(guān)。強(qiáng)化預(yù)算與績(jī)效一體化管理，對(duì)重大政策和項(xiàng)目實(shí)行全周期跟蹤問(wèn)效，建立動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)和清理機(jī)制，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，切實(shí)做到“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。牢記過(guò)“緊日子”的思想，認(rèn)真落實(shí)厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，使有限的財(cái)力更好地滿足公共需求。