金寨縣2024年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況分析

金寨縣2024年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、全縣預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收入

1-6月，全縣一般公共預(yù)算收入完成139914萬(wàn)元，同比增收4586萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.39%。其中稅收收入完成94821萬(wàn)元，同比增收4748萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.27%，占比67.77%；非稅收入完成45093萬(wàn)元，同比減收162萬(wàn)元，下降0.36%，占比32.23%。

稅收收入項(xiàng)目情況如下：增值稅63103萬(wàn)元，同比增收683萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.09%；企業(yè)所得稅6559萬(wàn)元，同比增收1067萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.43%；個(gè)人所得稅956萬(wàn)元，同比減收58萬(wàn)元，下降5.72%；資源稅864萬(wàn)元，同比減收223萬(wàn)元，下降20.52%；城市維護(hù)建設(shè)稅4879萬(wàn)元，同比增收61萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.27%；房產(chǎn)稅3358萬(wàn)元，同比增收1372萬(wàn)元，增長(zhǎng)69.08%；印花稅2142萬(wàn)元，同比增收812萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.05%；城鎮(zhèn)土地使用稅2158萬(wàn)元，同比減收269萬(wàn)元，下降11.08%；土地增值稅1439萬(wàn)元，同比增收190萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.21%；車(chē)船稅1782萬(wàn)元，同比減收832萬(wàn)元，下降31.83%；耕地占用稅3849萬(wàn)元，同比增收3348萬(wàn)元，增長(zhǎng)668.26%；契稅3726萬(wàn)元，同比減收1405萬(wàn)元，下降27.38%；環(huán)境保護(hù)稅6萬(wàn)元，同比增收2萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.00%。

非稅收入項(xiàng)目情況如下：專項(xiàng)收入12059萬(wàn)元，同比增收4365萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.73%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入3820萬(wàn)元，同比減收3731萬(wàn)元，下降49.41%；罰沒(méi)收入14307萬(wàn)元，同比增收5096萬(wàn)元，增長(zhǎng)55.33%;國(guó)有資產(chǎn)（資源）有償使用收入12355萬(wàn)元，同比減收3553萬(wàn)元，下降22.33%；捐贈(zèng)收入1829萬(wàn)元，同比減收1572萬(wàn)元，下降46.22%；政府住房基金收入154萬(wàn)元，減收6萬(wàn)元，下降3.75%；其他收入569萬(wàn)元，同比減收761萬(wàn)元，下降57.22%。

2.一般公共預(yù)算支出

1-6月，全縣一般公共預(yù)算支出402776萬(wàn)元，完成預(yù)算50.35%，同比減少156344萬(wàn)元，減少22.40%。

分支出類別完成情況：一般公共服務(wù)支出37003萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.23%；國(guó)防支出127萬(wàn)元，同比下降35.86%；公共安全支出9795萬(wàn)元，同比下降16.39%；教育支出65594萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.42%；科學(xué)技術(shù)支出5876萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)266.56%；文化旅游體育與傳媒支出2643萬(wàn)元，同比減少14.55%；社會(huì)保障和就業(yè)支出60248萬(wàn)元，同比下降55.33%；衛(wèi)生健康支出18594萬(wàn)元，同比下降35.94%；節(jié)能環(huán)保支出1485萬(wàn)元，同比下降29.12%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出74997萬(wàn)元，同比下降40.85%；農(nóng)林水支出79550萬(wàn)元，同比下降0.63%；交通運(yùn)輸支出22062萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)283.02%；資源勘探工業(yè)信息等支出1523萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1423%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出181萬(wàn)元，同比下降84.21%；金融支出0萬(wàn)元，與去年同期一致；自然資源海洋氣象等支出1017萬(wàn)元，同比下降22.19%；住房保障支出11052萬(wàn)元，同比下降16.45%；糧油物資儲(chǔ)備支出223萬(wàn)元，同比下降3.88%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2080萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.47%；債務(wù)付息支出8726萬(wàn)元，同比下降2.07%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.政府性基金收入

1-6月，全縣政府性基金收入25399萬(wàn)元，完成年初預(yù)算20.26%，同比下降48.00%。其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入24699萬(wàn)元，同比下降43.35%。

2.政府性基金支出

1-6月，全縣政府性基金支出110310萬(wàn)元，完成年初預(yù)算90.06%，同比增長(zhǎng)18.07%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出41118萬(wàn)元，同比下降17.55%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)算執(zhí)行情況

今年，計(jì)劃安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)140000萬(wàn)元，安排支出140000萬(wàn)元，目前已完成收入29450萬(wàn)元，占預(yù)算21.04%。

二、財(cái)政運(yùn)行情況分析

（一）財(cái)政收入不及預(yù)期。財(cái)政收入保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，一般公共預(yù)算收入入庫(kù)進(jìn)度超序時(shí)進(jìn)度4.44個(gè)百分點(diǎn)。受房地產(chǎn)市場(chǎng)大環(huán)境影響，政府性基金預(yù)算收入延續(xù)下降態(tài)勢(shì)，降幅48%，土地市場(chǎng)需求不旺，交易價(jià)格下滑，國(guó)有土地掛牌和土地指標(biāo)交易艱難，政府掛牌土地成交量遠(yuǎn)低于預(yù)期。

（二）財(cái)政支出加力提效。1-6月一般公共預(yù)算支出連續(xù)呈下降趨勢(shì)，但是降幅進(jìn)一步收窄，執(zhí)行進(jìn)度為50.35%。主要原因是在預(yù)算執(zhí)行中，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格按照預(yù)算安排和進(jìn)度執(zhí)行，切實(shí)做到“有預(yù)算加快支、無(wú)預(yù)算不支出”。通過(guò)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出和盤(pán)活存量資金等方法，將有限資金用在“刀刃”上，確保“三保”支出按序時(shí)進(jìn)度撥付，截至6月底，保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出分別為56.4%、54.77%、51.67%。從支出項(xiàng)目上，教育支出、科學(xué)技術(shù)、交通運(yùn)輸、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等重點(diǎn)領(lǐng)域支出分別增長(zhǎng)3.42%、266.56%、28.47%，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比例為85.29%，民生政策得到較好落實(shí)，剛性支出、重點(diǎn)支出得到有效保障。

（三）財(cái)政收支矛盾凸顯。全縣財(cái)政收支面臨的形勢(shì)較為嚴(yán)峻，在經(jīng)濟(jì)下行壓力和減稅降費(fèi)政策持續(xù)影響下，財(cái)政增收難度進(jìn)一步加大。從目前收入入庫(kù)情況來(lái)看，13個(gè)征稅稅種中，5個(gè)稅種出現(xiàn)不同程度減收，減收2787萬(wàn)元，重點(diǎn)稅源企業(yè)降幅加大，超六成出現(xiàn)不同程度減收，制造業(yè)、建筑業(yè)共計(jì)減收9212萬(wàn)元。在支出方面，財(cái)政剛性支出和穩(wěn)增長(zhǎng)支出保障需求資金量進(jìn)一步加大，庫(kù)款調(diào)度壓力增大，財(cái)政收支矛盾將進(jìn)一步凸顯。

三、下步工作打算

（一）加大收入調(diào)度力度。圍繞人代會(huì)確定的稅收目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測(cè)預(yù)警分析，持續(xù)每月研判調(diào)度機(jī)制，充分挖掘增收潛力，動(dòng)態(tài)跟蹤重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)指標(biāo)的發(fā)展變化，及時(shí)進(jìn)行稅收形勢(shì)分析，制定應(yīng)急預(yù)案，同時(shí)強(qiáng)化零散稅源管理，確保完成預(yù)期目標(biāo)。圍繞年初土地出讓收入目標(biāo)任務(wù)，加快土地掛牌出讓進(jìn)度和新增耕地指標(biāo)掛牌交易進(jìn)度。根據(jù)當(dāng)前財(cái)政收入形勢(shì)預(yù)計(jì)1-7月份一般公共預(yù)算收入與上年同期持平。

（二）著力加強(qiáng)支出管理。進(jìn)一步加快預(yù)算執(zhí)行支出進(jìn)度，硬化預(yù)算約束，提高資金使用效益。同時(shí)，加快直達(dá)資金撥付，實(shí)時(shí)督促項(xiàng)目主管部門(mén)加快項(xiàng)目資金支付，并加強(qiáng)資金監(jiān)管，促進(jìn)直達(dá)資金盡快支付到位、惠企利民、發(fā)揮實(shí)效。加快城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)田水利等重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)，及時(shí)跟進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，督促各項(xiàng)目實(shí)施單位加快支出進(jìn)度，在確保項(xiàng)目質(zhì)量的基礎(chǔ)上完成資金支出進(jìn)度要求。

（三）提升財(cái)政保障能力。樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，將厲行節(jié)約理念和“過(guò)緊日子”的思想貫穿于預(yù)算管理全過(guò)程，嚴(yán)控一般性支出，集中財(cái)力保障“三保”及民生實(shí)事項(xiàng)目資金需求。建立資金動(dòng)態(tài)清理盤(pán)活機(jī)制，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，逐項(xiàng)梳理各類預(yù)算項(xiàng)目，不斷加強(qiáng)盤(pán)活財(cái)政存量資金工作的跟蹤監(jiān)控，確保應(yīng)收盡收，把“零錢(qián)”變成“整錢(qián)”，進(jìn)一步增強(qiáng)調(diào)控保障能力。