金寨縣2024年1-5月預算執(zhí)行情況分析

金寨縣2024年1-5月預算執(zhí)行情況分析

一、全縣預算執(zhí)行情況

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

1.一般公共預算收入

1-5月，全縣一般公共預算收入119068萬元，同比減收246萬元，下降0.21%。其中，稅收收入完成79092萬元，同比增收995萬元，增長1.27%，稅收收入占比66.43%；非稅收入39976萬元，同比減收1241萬元，下降3.01%，非稅收入占比33.57%。

稅收收入項目情況如下：

（1）增值稅51358萬元，同比減收2983萬元,下降5.49%；

（2）企業(yè)所得稅5134萬元，同比增收586萬元，增長12.88%；

（3）個人所得稅849萬元，同比減收51萬元，下降5.67%；

（4）資源稅864萬元，同比減收223萬元，下降20.52%；

（5）城市維護建設稅4034萬元，同比減收150萬元，下降3.59%；

（6）房產稅2981萬元，同比增收1001萬元，增長50.56%；

（7）印花稅2121萬元，同比增收806萬元，增長61.29%；

（8）城鎮(zhèn)土地使用稅2147萬元，同比減收106萬元，下降4.70%；

（9）土地增值稅1172萬元，同比增收253萬元，增長27.53%；

（10）車船稅1573萬元，同比減收612萬元，下降28.01%；

（11）耕地占用稅3849萬元，同比增收3366萬元，增長696.89%；

（12）契稅3005萬元，同比減收894萬元，下降22.93%；

（13）環(huán)境保護稅5萬元，同比增收2萬元，增長66.67%。

非稅收入項目情況如下：

（1）專項收入11037萬元，同比增收4295萬元，增長63.71%；

（2）行政事業(yè)性收費收入3425萬元，同比減收4088萬元，下降54.41%；

（3）罰沒收入11839萬元，同比增收3282萬元，增長38.35%;

（4）國有資產（資源）有償使用收入11163萬元，同比減收2351萬元，下降17.40%；

（5）捐贈收入1829萬元，同比減收1572萬元，下降46.22%；

（6）政府住房基金收入114萬元，減收46萬元，下降28.75%；

（7）其他收入569萬元，同比減收761萬元，下降57.22%。

2.一般公共預算支出

1-5月，全縣一般公共預算支出300852萬元，完成預算37.57%，同比減少156344萬元，減少34.20%。

（1）一般公共服務支出29700萬元，同比增長1.90%；

（2）國防支出119萬元，同比下降39.90%；

（3）公共安全支出7838萬元，同比下降22.03%；

（4）教育支出46877萬元，同比下降15.29%；

（5）科學技術支出5604萬元，同比增長291.89%；

（6）文化旅游體育與傳媒支出2119萬元，同比增長1.44%；

（7）社會保障和就業(yè)支出50895萬元，同比下降60.38%；

（8）衛(wèi)生健康支出14328萬元，同比下降40.77%；

（9）節(jié)能環(huán)保支出1217萬元，同比下降25.97%；

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出46968萬元，同比下降62.78%；

（11）農林水支出54067萬元，同比增長3.19%；

（12）交通運輸支出20196萬元，同比增長454.84%；

（13）資源勘探工業(yè)信息等支出1523萬元，同比增長1423%；

（14）商業(yè)服務業(yè)等支出119萬元，同比下降89.34%；

（15）金融支出0萬元，與去年同期一致；

（16）自然資源海洋氣象等支出766萬元，同比下降14.32%；

（17）住房保障支出9505萬元，同比下降19.41%；

（18）糧油物資儲備支出223萬元，同比增長10.95%；

（19）災害防治及應急管理支出1508萬元，同比增長50.80%；

（20）債務付息支出7280萬元，同比下降0.79%。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

1.政府性基金收入

1-5月，全縣政府性基金收入22246萬元，完成年初預算18.09%，同比下降31.27%。其中國有土地使用權出讓收入21546萬元，同比下降22.16%。

2.政府性基金支出

1-5月，全縣政府性基金支出82890萬元，完成年初預算67.67%，同比增長0.11%。其中，國有土地使用權出讓收入安排的支出32356萬元，同比下降26.59%。

（三）國有資本經營預算預算執(zhí)行情況

今年，計劃安排國有資本經營預算收入總計140000萬元，安排支出140000萬元，目前已完成收入6450萬元，占預算4.61%。

二、財政運行情況分析

（一）財政增收相對乏力。1-5月，一般公共預算收入同比下降0.21%，主要原因是，受經濟整體下行和結構性減稅降費政策落實影響。從稅收收入看，主要稅種中增值稅、資源稅、車船稅、契稅對一般公共預算收入增速為負貢獻，重點企業(yè)稅源明顯不足。從非稅收入看，隨著“兩院”形成的非稅收入上劃和建筑業(yè)持續(xù)低迷影響，砂石市場需求量下滑，非稅收入減收。受房地產市場疲軟、土地交易指標及可開發(fā)利用土地資源減少等因素影響，國有土地使用權出讓收入同比下降22.16%。面對經濟下行形式，財政部門將積極主動作為，密切關注收入形勢變化和政策動向，加強收入分析研判和預測監(jiān)控，堅持依法綜合治稅，杜絕跑冒滴漏，確保應收盡收，切實提高財政收入質量。

（二）資金支出進度較緩。一般公共預算收入增幅趨緩，可用財力減少，全縣大部分財力用于保障運轉和民生托底，保工資、保運轉、保民生等“三保”支出連年剛性增長，庫款調度壓力增大，1-5月一般公共預算同比減少34.20%，低于序時進度4.1個百分點，主要原因是認真落實省市各項規(guī)定，嚴控一般性支出，始終堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，加強“三保”執(zhí)行監(jiān)測，嚴禁擠占挪用“三保”支出。

（三）重點支出保障有力。認真落實省市各項規(guī)定，嚴格按照“壓一般、惠民生、保重點”的原則，集中財力保障民生支出和鄉(xiāng)村振興等經濟建設重點領域支出，推進農村薄弱學校改造等教育基礎設施建設，優(yōu)先保障教育事業(yè)發(fā)展，進一步完善社會保障制度和醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，加大民生投入力度，1-5月用于民生方面的支出達252884萬元，占一般公共預算支出的84.06%。

三、下步工作打算

（一）狠抓財政收入征管。加強部門間配合協(xié)作，加大與稅務等征收部門的協(xié)調聯(lián)動力度，強化收入趨勢性分析研判，加強重點稅源和重點項目監(jiān)控，確保各項收入及時足額入庫。依法依規(guī)、不折不扣落實減稅降費政策，持續(xù)發(fā)揮各項稅費優(yōu)惠的政策效能，為經濟發(fā)展添活力、增動能。根據當前財政收入形勢預計1-6月份一般公共預算收入增長2.17%。

（二）切實加快支出進度。切實加快轉移支付指標分解下達效率，對還未細化分解到具體項目單位的上級新下達的轉移支付資金，抓緊細化落實到具體單位、具體項目；對已分解下達的預算指標，督促部門盡快形成實際支出、避免資金閑置沉淀，影響支出進度。

（三）嚴格支出預算執(zhí)行。嚴格落實“過緊日子”二十條措施，樹牢底線思維，盤活存量、用好增量，全面壓減一般性支出，加強“三保”執(zhí)行監(jiān)測，嚴禁擠占挪用“三保”支出。加強財政管理，全面推進項目支出預算績效管理，提高財政資金使用效益，促進全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。