金寨縣人民政府關(guān)于提請(qǐng)審議2023年預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

金寨縣人民政府關(guān)于提請(qǐng)審議2023年

預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

金政秘〔2023〕145號(hào)

縣人大常委會(huì)：

2023年，因新增地方政府債券、土地出讓收入減少以及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算超收等原因，需要對(duì)十八屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的縣本級(jí)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，現(xiàn)提出以下調(diào)整方案，請(qǐng)予審議。

一、新增地方政府債券預(yù)算調(diào)整

（一）調(diào)整依據(jù)

《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第七章第六十七條第四款和第六十九條規(guī)定：“地方財(cái)政預(yù)算需要增加舉借債務(wù)額度的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。財(cái)政部地方政府一般債務(wù)和專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理規(guī)定，一般債務(wù)及專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入和安排的支出、還本付息、發(fā)行費(fèi)用，分別納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算管理。”

（二）調(diào)整事項(xiàng)

2023年，省政府下達(dá)我縣新增地方政府債務(wù)限額134036萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額8136萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額125900萬(wàn)元。截至2023年9月底，省政府代發(fā)行地方政府新增債券134036萬(wàn)元，其中新增一般債券8136萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券125900萬(wàn)元。按照地方政府債券資金管理和使用要求，結(jié)合全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)投資需求，新增地方政府債券資金分別安排用于以下方面：

1.新增一般債券資金8136萬(wàn)元。分別用于長(zhǎng)嶺鄉(xiāng)勝利村蓮塘至撞畈道路建設(shè)工程200萬(wàn)元，古碑中河水庫(kù)工程2500萬(wàn)元，燕子河鎮(zhèn)村組道路400萬(wàn)元，槐樹(shù)灣鄉(xiāng)板堰村及槐樹(shù)灣村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目140萬(wàn)元，花石鄉(xiāng)花石村興塘道路水毀項(xiàng)目100萬(wàn)元，槐樹(shù)灣鄉(xiāng)興田村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目150萬(wàn)元，麻埠鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目200萬(wàn)元，S245、S251公路提質(zhì)改造工程1682萬(wàn)元，花石鄉(xiāng)道路建設(shè)項(xiàng)目（花石-竺山）200萬(wàn)元，古碑鎮(zhèn)水坪村九龍井步道項(xiàng)目100萬(wàn)元，吳家店鎮(zhèn)二道河防汛道路項(xiàng)目370萬(wàn)元，油坊店鄉(xiāng)石堰村道路拓寬改造提升工程200萬(wàn)元，梅山鎮(zhèn)清水村道路及橋梁項(xiàng)目500萬(wàn)元，沙河鄉(xiāng)道路建設(shè)項(xiàng)目280萬(wàn)元，縣交通局農(nóng)村危橋改造項(xiàng)目1114萬(wàn)元。2.新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金125900萬(wàn)元。分別用于金寨經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)東部新城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目22300萬(wàn)元，史河（金寨段）防洪提升工程項(xiàng)目18500萬(wàn)元，金寨縣城區(qū)防洪抗災(zāi)能力提升工程項(xiàng)目13300萬(wàn)元，金寨縣兩源兩地紅色旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目8000萬(wàn)元，金寨縣城市大腦建設(shè)項(xiàng)目8000萬(wàn)元，金寨縣學(xué)前教育提升工程7300萬(wàn)元，金寨現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園區(qū)棚改六期(二期）項(xiàng)目19000萬(wàn)元，金寨現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園區(qū)棚改六期（三期）項(xiàng)目29500萬(wàn)元。

（三）調(diào)整方案

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和債券資金安排情況，擬對(duì)縣本級(jí)預(yù)算收支作以下調(diào)整：

1.政府債務(wù)限額調(diào)整。按照地方政府債務(wù)管理規(guī)定，擬將全縣政府債務(wù)限額從2022年1478382萬(wàn)元調(diào)整到2023年1612418萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)限額511574萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額1100844萬(wàn)元。截至2023年9月底，全縣實(shí)際債務(wù)余額 1536249萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額481597萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額1054652萬(wàn)元。按照財(cái)政部債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算方法及預(yù)警規(guī)則，預(yù)計(jì)全縣綜合債務(wù)率為152.1%（債務(wù)余額153.62億元/綜合財(cái)力101億元），債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為黃色。

2.一般公共預(yù)算調(diào)整。新增地方政府一般債券8136萬(wàn)元，需調(diào)增地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8136萬(wàn)元，調(diào)增金額列入2023年政府收支分類(lèi)科目“110110101—地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入”科目。同時(shí)，調(diào)整新增地方政府一般債券資金安排的支出8136萬(wàn)元，分別列入“2130305-農(nóng)林水支出-水利-水利工程建設(shè)”科目2840萬(wàn)元、“2130142-農(nóng)林水支出-農(nóng)業(yè)農(nóng)村-農(nóng)村道路建設(shè)”科目5296萬(wàn)元。

3.政府性基金預(yù)算調(diào)整。新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券125900萬(wàn)元，分別列入2023年政府收支分類(lèi)科目“110110298－轉(zhuǎn)移性收入－債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入－地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入－其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入”科目77400萬(wàn)元；列入2023年政府收支分類(lèi)科目“110110233－轉(zhuǎn)移性收入－債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入－地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入－棚戶區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入”科目48500萬(wàn)元；同時(shí)，調(diào)整新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金安排的支出125900萬(wàn)元，分別列入“2290402－其他支出－其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出－其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出”科目77400萬(wàn)元、“2121601－城鄉(xiāng)社區(qū)支出－棚戶區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出-征地和拆遷補(bǔ)償支出”科目48500萬(wàn)元。

二、政府性基金預(yù)算短收收支調(diào)整

（一）調(diào)整依據(jù)

《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第七章第六十七條第一款和第六十九條規(guī)定：“經(jīng)地方各級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的地方各級(jí)預(yù)算，在預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)需要增加或減少預(yù)算總支出的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。”

（二）調(diào)整事項(xiàng)

2023年，因房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，政府性基金收入不及預(yù)期，較年初預(yù)算減少70000萬(wàn)元。建議相應(yīng)減少國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出，以達(dá)到收支平衡。

（三）調(diào)整方案

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和短收收入情況，擬對(duì)縣本級(jí)預(yù)算收支作以下調(diào)整：

調(diào)減政府性基金收入70000萬(wàn)元，全部從2023年政府收支分類(lèi)科目“1030148-非稅收入-政府性基金收入-國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入”科目中調(diào)減。同時(shí)調(diào)減政府性基金支出70000萬(wàn)元，分別從“2120801-城鄉(xiāng)社區(qū)支出-國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出-征地和拆遷補(bǔ)償支出”科目中調(diào)減40000萬(wàn)元、“2120802-城鄉(xiāng)社區(qū)支出-國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出-土地開(kāi)發(fā)支出”科目中調(diào)減20000萬(wàn)元、“2120804-城鄉(xiāng)社區(qū)支出-國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出-農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出”科目中調(diào)減10000萬(wàn)元。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算超收收支調(diào)整

（一）調(diào)整依據(jù)

《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第七章第六十七條第一款和第六十九條規(guī)定：“經(jīng)地方各級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的地方各級(jí)預(yù)算，在預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)需要增加或減少預(yù)算總支出的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。”

（二）調(diào)整事項(xiàng)

2023年，因政府處置國(guó)有資源，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入達(dá)到185220萬(wàn)元，較年初預(yù)算增長(zhǎng)85220萬(wàn)元。由于今年政府性基金收入大幅下降，建議將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算超收收入85220萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算，用于支持隱性債務(wù)還本付息及鞏固脫貧攻堅(jiān)成果等重點(diǎn)項(xiàng)目支出。

（三）調(diào)整方案

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和超收收入安排情況，擬對(duì)縣本級(jí)預(yù)算收支作以下調(diào)整：

1.一般公共預(yù)算調(diào)整。由國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入85220萬(wàn)元，全部列入2023年政府收支分類(lèi)科目“110090103-轉(zhuǎn)移性收入-調(diào)入資金-調(diào)入一般公共預(yù)算資金-從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算”科目。同時(shí)調(diào)增一般公共預(yù)算支出85220萬(wàn)元，分別列入“2069901-科學(xué)技術(shù)支出-其他科學(xué)技術(shù)支出-科技獎(jiǎng)勵(lì)”科目5000萬(wàn)元、“2080699-社會(huì)保障和就業(yè)支出-企業(yè)改革補(bǔ)助-其他企業(yè)改革發(fā)展補(bǔ)助”科目16000萬(wàn)元、“2120303-城鄉(xiāng)社區(qū)支出-城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施-小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”科目58220萬(wàn)元、“2130504-農(nóng)林水支出-鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興-農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”科目6000萬(wàn)元。

2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算超收收入85220萬(wàn)元，列入2023年政府收支分類(lèi)科目“103060198-非稅收入-國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入-利潤(rùn)收入-其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入”科目。同時(shí)調(diào)增國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出85220萬(wàn)元，列入“2300803-轉(zhuǎn)移性支出-調(diào)出資金-國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金”科目。

附件：1．金寨縣2023年縣級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整表

2．金寨縣2023年縣級(jí)政府性基金預(yù)算調(diào)整表

3．金寨縣2023年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整表

2023年10月9日

附件1

金寨縣2023年縣級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整表

單位：萬(wàn)元

附件2

金寨縣2023年縣級(jí)政府性基金預(yù)算調(diào)整表

單位：萬(wàn)元

附件3

金寨縣2023年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)算調(diào)整表

單位：萬(wàn)元